Wettsteuer in der Schweiz 2026: Was vom Gewinn wirklich bleibt

Updated Oktober 2026

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Datenstand: Oktober 19, 2026, geprüft gegen die Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV) und die Geschäftsberichte 2025 der beiden bewilligten Veranstalter.

Ein einzelner Wettgewinn aus einer bewilligten Schweizer Sportwette ist für die meisten Spielenden steuerfrei, und der Einsatz selbst wird nie besteuert. Sobald ein Gewinn aber den Steuerfreibetrag überschreitet, zieht die Veranstalterin 35 % Verrechnungssteuer direkt an der Auszahlung ab; den zurückholen lässt er sich nur über die Steuererklärung. Wer bei einem Anbieter ohne Schweizer Bewilligung spielt, riskiert eine andere Rechnung: ausländische Gewinne können je nach Kanton vollständig als Einkommen gelten. Dieser Artikel erläutert die steuerlichen Grenzen, die Abzüge der beiden Schweizer Veranstalter sowie die steuerlichen Konsequenzen eines ausländischen Wettkontos.

Grundlagen: Welche Steuern auf Wettgewinne in der Schweiz anfallen

Wer in der Schweiz Sportwetten platziert, hat es mit drei verschiedenen Steuerbegriffen zu tun, die oft in einen Topf geworfen werden. Die Einkommenssteuer auf Gewinne aus Grossspielen, die Verrechnungssteuer an der Quelle und die Wettsteuer auf den Einsatz, die es in der Schweiz schlicht nicht gibt. Welche der drei greift, hängt davon ab, ob der Anbieter eine Schweizer Bewilligung hat, wie hoch der einzelne Gewinn ausfällt und in welchem Kanton die spielende Person wohnt.

Der erste Hebel ist der Status des Anbieters. Nur zwei Veranstalterinnen dürfen in der Schweiz überhaupt Sportwetten anbieten: Swisslos mit dem Produkt Sporttip und die Loterie Romande mit dem Produkt Jouez Sport. Beide stützen sich auf die Interkantonale Vereinbarung über die gemeinsame Durchführung von Geldspielen (IKV 2020) und führen ihre Wetten als bewilligte Grossspiele durch. Wer bei einem Anbieter ohne Schweizer Bewilligung spielt, verlässt diesen Rahmen, und ab dann gilt anderes Recht.

Der zweite Hebel ist die Höhe des Gewinns. Ein einzelner Gewinn aus einem Grossspiel bleibt bis zum Steuerfreibetrag steuerfrei, danach ist nur der übersteigende Teil steuerbar. Wer also mit einem Tipp eine Million gewinnt, zahlt nichts; wer 1,2 Millionen gewinnt, hat 200’000 Franken als steuerbares Einkommen zu deklarieren.

Der dritte Hebel ist die Herkunft. Gewinne aus bewilligten Schweizer Grossspielen laufen in das System aus Freibetrag und Verrechnungssteuer hinein. Gewinne aus ausländischen Spielen fallen aus diesem System heraus und sind nach der Steuerpraxis einzelner Kantone vollständig einkommenssteuerpflichtig, unabhängig vom Betrag. Wer in Thurgau wohnt und im Ausland wettet, hat den Gewinn immer zu deklarieren, auch wenn er 200 Franken beträgt.

Was der Steuerfreibetrag tatsächlich bedeutet

Der Steuerfreibetrag gilt pro einzelnem Gewinn, nicht pro Spieljahr und nicht pro Wettkonto. Wer im Januar 800’000 Franken gewinnt und im März weitere 800’000 Franken, hat zwei Freibeträge und damit steuerfreie Gewinne bis 1,6 Millionen im Jahr. Wer hingegen im Mai einen Einzelgewinn von 1,5 Millionen Franken erzielt, überschreitet den Freibetrag auch dann, wenn die Summe aller Gewinne im Jahr darunter liegt. Das ist die Konsequenz der Pro-Gewinn-Logik: grosse Einzeltreffer werden steuerlich anders behandelt als viele kleine.

Der Freibetrag selber ändert sich jährlich. Ausgangswert war 2019 eine Million Franken, 2023 stieg er auf 1’038’300, 2024 auf 1’056’600, 2025 auf 1’070’400 und ab dem 1. Januar 2026 auf 1’071’000 Franken bei der direkten Bundessteuer. Grundlage ist der Ausgleich der kalten Progression: jährlich wird der Stand des Landesindexes der Konsumentenpreise am 30. Juni vor Beginn der Steuerperiode herangezogen, gestützt auf die Verordnung über die kalte Progression. In den Kantonen liegen die Freibeträge teils deutlich tiefer; die ESTV-Übersicht für 2024 weist Werte zwischen 1’030’000 und 1’056’600 Franken aus, einzelne Kantone bleiben bei einer Million.

Warum es keine Wettsteuer auf den Einsatz gibt

Wer aus Deutschland Wetten gewohnt ist, kennt die Wettsteuer von 5 % auf jeden Einsatz, die der Buchmacher direkt abzieht. In der Schweiz funktioniert das anders: Wetteinsätze sind nicht besteuert. Die ESTV und die Eidgenössische Spielbankenkommission unterscheiden klar zwischen der Wettsteuer, die in anderen Ländern erhoben wird, und der Schweizer Logik, die den Gewinn, nicht den Einsatz, besteuert. Für Spielende heisst das: der Tipp zu 100 Franken kostet 100 Franken, nicht 105. Wer einen Anbieter findet, der einen «Steueraufschlag» verlangt, hat es nicht mit einem Schweizer Veranstalter zu tun.

Der Einsatzabzug bei der direkten Bundessteuer

Wer oberhalb des Freibetrags landet, kann bei der direkten Bundessteuer Einsätze abziehen, höchstens aber 5 % des Gewinns und gedeckelt durch einen Maximalbetrag. Für die Steuerperiode 2023 lag dieser bei 5’200 Franken, für 2024 bei 5’300 Franken und für 2025 bei 5’400 Franken. Massgebend ist Artikel 33 Absatz 4 des Bundesgesetzes über die direkte Bundessteuer. Auf kantonaler Ebene variiert die Logik: Thurgau etwa kennt eine Pauschale von 5 % pro steuerbarem Gewinn, höchstens 5’000 Franken, ohne Abzug effektiver Kosten. Der Einsatzabzug federt die Steuerlast bei Grossgewinnen also nur teilweise ab.

Rechtslage: Bewilligte Veranstalter, ausländische Anbieter, Sperrliste

Die Geldspielaufsicht liegt in der Schweiz bei der Gespa, der interkantonalen Geldspielaufsicht mit Sitz in Bern. Sie beaufsichtigt die Grossspiele, also Lotterien und Sportwetten, und führt die Sperrliste der ausländischen Domains, die in der Schweiz per DNS-Sperre blockiert werden. Die ESBK, die Eidgenössische Spielbankenkommission, ist nur für Spielbanken zuständig; sie hat mit Sportwetten nichts zu tun.

Wer in der Schweiz Sportwetten anbieten will, braucht eine Veranstalterbewilligung und pro Spiel eine Spielbewilligung nach dem Geldspielgesetz. Beide Bewilligungen wirken nur in der Schweiz. Seit 2019 sind die Kantone so verfahren, dass nur zwei Veranstalterinnen Sportwetten anbieten dürfen: Swisslos für die Deutschschweiz, das Tessin und Liechtenstein, die Loterie Romande für die Westschweiz. Wer einen dritten Schweizer Buchmacher sucht, sucht vergebens, die Liste ist abschliessend.

Wer bei einem ausländischen Anbieter spielt, bewegt sich ausserhalb dieses Rahmens. Die ausländische Lizenz aus Malta, Curaçao, Deutschland oder einem anderen Land hat in der Schweiz keine Wirkung, weder als Bewilligung noch als Ausweis für «Sicherheit». Die Gespa publiziert eine Sperrliste solcher Domains, die Schweizer Telekomanbieter per DNS blockieren. Ende 2025 standen 671 Domains auf der Liste; namentlich genannt werden etwa Interwetten, Bet-at-Home und bet365. Die Sperre ist eine DNS-Sperre und kann mit technischem Aufwand umgangen werden, was die Sperre aber nicht aufhebt: der Anbieter bleibt unbewilligt, und der Spielende bewegt sich ausserhalb des Schutzes, den die Schweizer Aufsicht bietet.

Strafrechtliche Konsequenz für Anbieter, nicht für Spielende

Die Konsequenz trifft zuerst den Anbieter. Wer ohne Schweizer Bewilligung Sportwetten organisiert, macht sich nach dem Geldspielgesetz strafbar: bis zu drei Jahre Freiheitsstrafe oder Geldstrafe, bei gewerbsmässigem Handeln bis zu fünf Jahre. Die Spielenden selber werden nicht bestraft, riskieren aber, dass Gewinne und Einsätze in einem Strafverfahren gegen den Anbieter eingezogen werden. Wer also bei einem ausländischen Buchmacher einen grossen Gewinn erzielt und sich ansieht, wie das Geld auf dem Konto landet, hat kein Recht auf dieses Geld, das ein Schweizer Gericht einem Strafverfahren zuordnen könnte.

Werbung und Boni

Werbung für in der Schweiz nicht bewilligtes Glücksspiel ist verboten und kann mit einer Busse bis zu 500’000 Franken bestraft werden. Gratiswetten und Freispiele, in der Markt­sprache Gratisspielguthaben, brauchen vorgängig die Zustimmung der Gespa. Im Jahr 2025 hat die Aufsicht 24 Zustimmungen an die Loterie Romande und 8 an Swisslos erteilt, was die Enge des Marktes auch bei Promotionen zeigt. Werbung darf zudem nicht in aufdringlicher oder irreführender Weise erfolgen und sich nicht an Minderjährige oder gesperrte Personen richten. Ein zeitliches Werbeverbot, etwa nachts, existiert nicht.

Spielerschutz: was unabhängig von der Steuer gilt

Die Steuerfrage und der Spielerschutz sind zwei getrennte Themen, die aber am selben Punkt ankommen: beim Konto bei einem bewilligten Anbieter. Wer bei Swisslos oder der Loterie Romande spielt, hat vor der ersten Wette Verlustlimiten für 1, 7 und 30 Tage zu setzen, wobei die Obergrenze bei 9’999 Franken liegt, für unter 21-Jährige bei 1’000 Franken. Eine Senkung der Limite gilt sofort, eine Erhöhung erst nach 72 Stunden. Zusätzlich lässt sich eine freiwillige Einzahlungslimite für 30 Tage setzen.

Bei Swisslos kann man sich produktbezogen für 1 bis 180 Tage selbst sperren, ohne vor Fristablauf wieder einzusteigen. Eine unbefristete Sperre wird in einem schweizweiten Register eingetragen und gilt auch für Casinos, Online-Casinos und Liechtenstein. Die Loterie Romande führt ein vergleichbares System. Wer ausgeschlossen ist, hat keinen Anspruch auf Einsätze oder Gewinne, eine zentrale Konsequenz, die in der Werbung selten auftaucht. Die Gespa hat 2025 an Verkaufsstellen 200 Testkäufe durchgeführt: in 47,5 % der Fälle wurde an Minderjährige verkauft, was die Wirksamkeit des Jugendschutzes am Verkaufspunkt relativiert.

Was im Streitfall bleibt

Die Veranstalterinnen zahlen Gewinne und Restguthaben nur auf ein Zahlungskonto, das auf den Namen der spielenden Person lautet. Anonyme Auszahlungen und Kryptowährungen sind im bewilligten Markt nicht vorgesehen. Wer eine Streitigkeit mit einem bewilligten Anbieter hat, kann sich an die Gespa wenden, die als Aufsicht Beschwerden entgegennimmt und Verstösse gegen die Bewilligungsauflagen verfolgt. Bei einem ausländischen Anbieter gibt es diese Anlaufstelle nicht. Wer dort mit einer Auszahlung nicht weiterkommt, muss den ausländischen Rechtsweg gehen, mit den Kosten und der Unsicherheit, die das mit sich bringt.

Anbieter im Vergleich: Schweizer Veranstalter und ausländische Marken

Die folgende Tabelle ordnet die im Test berücksichtigten Anbieter nach ihrer bewilligungsrechtlichen Stellung. Die ersten beiden Reihen führen die in der Schweiz zugelassenen Veranstalterinnen, die übrigen Reihen listen ausländische Marken ohne Schweizer Bewilligung. Beschrieben wird nur die Aufsichts- und Bewilligungslage; Angaben zu Steuerabzügen, Steuerausweisen oder Auszahlungswegen in der Schweiz machen die ausländischen Anbieter in ihren eigenen AGB.

Swisslos Sporttip: bewilligt und mit Steuerausweis

Swisslos ist die Interkantonale Landeslotterie mit Sitz in Basel, genossenschaftlich organisiert und Trägerin der einen der zwei Schweizer Sportwetten-Bewilligungen. Das Produkt heisst Sporttip und wird in den Kantonen AG, AI, AR, BE, BL, BS, GL, GR, LU, NW, OW, SG, SH, SO, SZ, TG, UR, ZG und ZH sowie im Tessin und in Liechtenstein durchgeführt. Wer in einem dieser Kantone wohnt, kann ein Konto eröffnen, das zur Online-Teilnahme berechtigt; Voraussetzung ist Wohnsitz oder gewöhnlicher Aufenthalt im Vertragsgebiet, Volljährigkeit, keine Spielsperre und einmalige Registrierung. Die Identität wird über den hochgeladenen Ausweis verifiziert, die Daten werden gegen Adressdatenbanken geprüft.

Für die Besteuerung ist relevant, dass Swisslos bei Gewinnen über dem Freibetrag 35 % Verrechnungssteuer direkt an der Auszahlung abzieht und für den verrechnungssteuerpflichtigen Anteil einen Steuerausweis ausstellt. Wer also 1’050’000 Franken gewinnt und der Freibetrag 1’000’000 Franken beträgt, bekommt 17’500 Franken abgezogen und einen Beleg für die Steuererklärung, mit dem sich die Verrechnungssteuer zurückholen lässt. Für die meisten Spielenden ist das ein theoretischer Pfad, weil die allermeisten Gewinne unter dem Freibetrag bleiben.

Für 2025 hat Swisslos 562 Millionen Franken Reingewinn ausgeschüttet, 506 Millionen an die kantonalen Fonds und 56 Millionen an die Stiftung Sportförderung Schweiz. Aus den Sportwetten allein stammten 109 Millionen (2024: 122 Millionen). Die Spielsuchtabgabe von 0,5 % auf den Bruttospielertrag aus Lotterien und Sportwetten belief sich 2025 auf 3’863’790 Franken, eine Summe, die in der kantonalen Verwendung erscheint, aber nicht in die Spielenden fliesst.

Loterie Romande Jouez Sport: das Pendant für die Romandie

Die Loterie Romande führt das Pendant zu Sporttip unter dem Namen Jouez Sport, gestützt auf dieselbe interkantonale Vereinbarung, aber für die sechs Westschweizer Kantone Freiburg, Waadt, Wallis, Neuenburg, Genf und Jura. Sitz der Gesellschaft ist Lausanne, Avenue de Provence 14. Die Loterie Romande zählt 2’350 Verkaufsstellen und 221 Mitarbeitende; die Online-Teilnahme funktioniert nur für Personen mit Wohnsitz im eigenen Vertragsgebiet. Auch hier gilt: 18 Jahre, keine Spielsperre, einmalige Registrierung, identische Verlustlimiten wie bei Swisslos.

Die steuerliche Mechanik ist identisch: 35 % Verrechnungssteuer auf den Freibetrag übersteigenden Teil, Steuerausweis, Rückforderung über die Steuererklärung. Der Freibetrag selber ist beim Bund einheitlich, liegt aber kantonal teils deutlich tiefer. Wer in Genf wohnt und in einem anderen Kanton einen Grossgewinn erzielt, hat die Steuererklärung im Wohnsitzkanton einzureichen, weshalb der kantonale Freibetrag des Wohnsitzkantons zählt, nicht derjenige des Veranstaltungsgebiets.

Ausländische Anbieter: keine Schweizer Bewilligung, andere Steuerlogik

Die übrigen Anbieter im Test, HornetBet, HighFlyBet, Betovo, Pribet, MyStake, WirWetten, Rainbet und ZotaBet, verfügen über keine Schweizer Bewilligung. Eine ausländische Lizenz, gleich aus welchem Land sie stammt, hat in der Schweiz keine Wirkung, weder als Erlaubnis noch als Ausweis für faire Geschäftsbedingungen. Die Gespa kann diese Domains auf die Sperrliste setzen, was eine DNS-Sperre bei Schweizer Telekomanbietern auslöst. Das Konto selbst bleibt für die Spielenden technisch oft erreichbar, mit oder ohne VPN, was die Sperre aber nicht neutralisiert.

Wer bei einem dieser Anbieter spielt, muss wissen, dass die ausländische Gewinnauszahlung nicht in das Schweizer System aus Freibetrag und Verrechnungssteuer eingreift. Die Verrechnungssteuer kennt das Geldspielgesetz nur für Schweizer Grossspiele; ausländische Gewinne werden in der Schweiz nicht an der Quelle besteuert, was die Werbung dieser Anbieter gerne als «ohne Steuer» verkauft. Die Konsequenz steht in der kantonalen Steuererklärung: Gewinne aus ausländischen Grossspielen sind nach der Steuerpraxis des Kantons Thurgau unabhängig vom Betrag vollständig als Einkommen steuerbar. Wer in einem anderen Kanton wohnt, hat die kantonale Praxis zu prüfen, die grundsätzlich in dieselbe Richtung zeigt, sich aber in Details unterscheidet.

Für die Spielenden heisst das: die Steuer schuldet am Ende der Wohnsitzkanton, nicht der Anbieter. Wer bei einem ausländischen Buchmacher einen Gewinn erzielt und ihn nicht deklariert, begeht eine Steuerhinterziehung, nicht eine Ordnungswidrigkeit. Wer auf eine Auszahlung wartet, die der ausländische Anbieter verweigert, hat keinen Schweizer Rechtsweg, sondern muss sich an die ausländischen Gerichte oder Schiedsstellen wenden. Das ist die andere Seite des «kein Steuerabzug»-Versprechens.

Wie die Verrechnungssteuer in der Praxis funktioniert

Die Verrechnungssteuer ist eine Sicherungssteuer: sie wird an der Quelle erhoben, damit der Fiskus das Geld später über die Steuererklärung wieder zurückholen oder verrechnen kann. Bei Sportwetten ist die Quelle die Veranstalterin. Sobald ein einzelner Gewinn den Freibetrag übersteigt, zieht Swisslos 35 % auf den übersteigenden Teil direkt ab und stellt einen Verrechnungssteuerausweis aus, der zur Rückforderung berechtigt.

Das Prinzip ist einfach: Von einem Gewinn von 1’200’000 Franken, abzüglich des Freibetrags von 1’000’000 Franken, sind 200’000 Franken steuerpflichtig. Davon 35 % ergibt 70’000 Franken, die direkt an der Auszahlung abgezogen werden. Auf dem Konto landen 1’130’000 Franken, plus der Verrechnungssteuerausweis. Mit der Steuererklärung wird der Gewinn deklariert, der Ausweis eingereicht und die Verrechnungssteuer zurückgefordert. Die effektive Einkommenssteuer auf den 200’000 Franken richtet sich nach dem Satz, der auf das übrige Einkommen angewendet wird; für die meisten Spielenden mit normalem Einkommen liegt er deutlich unter 35 %, weshalb die Rückerstattung höher ausfällt als die effektive Steuer.

Ein häufiges Missverständnis: die Verrechnungssteuer lasse sich vom steuerbaren Einkommen abziehen. Das ist falsch, sie wird zurückgefordert, nicht verrechnet. Wer die beiden Wege verwechselt, lässt entweder Geld auf der Quelle liegen oder deklariert den Gewinn doppelt. Beides kommt vor.

Beispielrechnung: ein Gewinn von 1,2 Millionen Franken

Ein Gewinn von 1’200’000 Franken aus einer Einzelwette, Freibetrag 1’000’000 Franken, Verrechnungssteuer 35 % auf den übersteigenden Teil: steuerpflichtig sind 200’000 Franken, Verrechnungssteuer 70’000 Franken, Auszahlung 1’130’000 Franken. Bei der direkten Bundessteuer lassen sich Einsätze bis 5 % des Gewinns abziehen, maximal 5’400 Franken für 2025, höchstens bis zur Höhe der im gleichen Wettbewerb erzielten Gewinne. Im Kanton Thurgau sind pauschal 5 % pro steuerbarem Gewinn abziehbar, höchstens 5’000 Franken, ohne Abzug effektiver Kosten. Die effektive Steuer hängt vom übrigen Einkommen ab und liegt für die meisten Spielenden weit unter 35 %.

Beispielrechnung: ein Gewinn deutlich über dem Freibetrag

Bei einem Grossgewinn von 5’000’000 Franken, wobei 1’000’000 Franken als Freibetrag gelten, unterliegen 4’000’000 Franken der Steuerpflicht, die Verrechnungssteuer an der Quelle beträgt 1’400’000 Franken, die Auszahlung 3’600’000 Franken. Auch hier holt die Steuererklärung den Betrag vollständig zurück, sofern das übrige Einkommen nicht exorbitant ist; bei einem Spitzensteuersatz von rund 11,5 % Bund, kantonale und kommunale Tarife addiert, bleibt eine deutliche Rückerstattung.

Beispielrechnung: ein Gewinn unter dem Freibetrag

Gewinne von 800’000 Franken liegen unter der Freibetragsgrenze von 1’000’000 Franken, weshalb sie weder der Verrechnungssteuer noch der Einkommenssteuer unterliegen. Das ist der Normalfall. Die allermeisten Spielenden in der Schweiz bleiben zeitlebens unter dem Freibetrag, weshalb die Frage nach der Wettsteuer für die meisten rein theoretisch bleibt. Es gibt keine Wettsteuer auf den Einsatz, weshalb auch kleine Gewinne nicht besteuert werden, solange sie unter dem Freibetrag bleiben.

Auszahlung: wie ein Gewinn beim Veranstalter ankommt

Die Auszahlung läuft bei Swisslos und Loterie Romande über das Spielerkonto auf ein Bankkonto oder eine andere Zahlung im eigenen Namen. Voraussetzung ist die verifizierte Identität, also der hochgeladene Ausweis und die Adressprüfung. Wer ein Konto auf den Namen einer anderen Person verwenden will, scheitert an der Voraussetzung, dass Auszahlungen nur auf ein Konto im eigenen Namen erfolgen. Diese Logik gehört zum Schweizer Standard und gilt für beide bewilligten Veranstalterinnen.

Die Limits an der Quelle sind ebenfalls definiert: bei Sporttip liegt der Mindesteinsatz für Einzel- und Kombiwetten bei 1 Franken, der Höchsteinsatz für eine Einzel- oder Kombiwette bei 1’000 Franken, für eine Systemwette bei 10’000 Franken. Swisslos kann diese Limiten jederzeit ohne Angabe von Gründen ändern; eine Wette über der Limite wird nicht angenommen. Für die meisten Spielenden liegt das obere Limit weit über dem, was sie setzen, aber bei High-Rollern greift es, und es ist eine Konsequenz der Bewilligung, die nicht jeder Anbieter so offen kommuniziert.

Cash Out ist nicht regulatorisch normiert, sondern eine Funktion, die die Veranstalterin anbietet. Sporttip kennt Cash Out für Einzel-, Kombi- und Langzeitwetten, jeweils als vollständiger Cash Out, nicht garantiert je Markt. Das bedeutet: die Funktion steht zur Verfügung, sofern die Wette dafür freigeschaltet ist, und sie kann jederzeit zurückgezogen werden, etwa kurz vor Spielbeginn. Wer auf Cash Out setzt, sollte im Wettschein prüfen, ob die Option angeboten wird, und sich nicht darauf verlassen, dass sie verfügbar bleibt.

Wie schnell eine Auszahlung ankommt

Die Bearbeitungsdauer bei Swisslos und Loterie Romande hängt von der gewählten Zahlungsmethode ab, von der Verifizierungsstufe des Kontos und davon, ob die Auszahlung auf das Konto geht, von dem auch die Einzahlung kam. Die Veranstalterinnen behalten sich vor, die Auszahlungsmethode einzuschränken, gerade bei grossen Beträgen. Wer mit einer Verrechnungssteuer-Konstellation spielt, also einem Gewinn über dem Freibetrag, plant zusätzliche Tage ein, weil der Steuerausweis erstellt und der Betrag aufgeteilt wird.

Bei ausländischen Anbietern, die nicht der Schweizer Aufsicht unterstehen, gibt es keine vergleichbare Standardisierung. Wer dort einen Gewinn erzielt, hat keine verlässliche Aussage zur Dauer, sieht sich je nach Anbieter mit zusätzlichen Verifizierungen konfrontiert, oft mit Auszahlungen in mehreren Tranchen, und im schlechtesten Fall mit einer Auszahlung, die gar nicht kommt. Der Anreiz, sich für einen ausländischen Anbieter zu entscheiden, ist nach Abzug des Steuerrisikos und der fehlenden Schweizer Anlaufstelle oft kleiner, als die Werbung vermuten lässt.

Vergleich: Was bleibt netto vom Gewinn?

Drei Szenarien zeigen, wie sich die Steuerlast zwischen bewilligten und ausländischen Anbietern verteilt, jeweils mit demselben Bruttogewinn. Es geht nicht um eine konkrete Wette, sondern um das, was die Mechanik aus einem Gewinn macht.

Szenario 1: ein einzelner Gewinn von 800’000 Franken aus einer bewilligten Schweizer Sportwette. Kein Freibetrag überschritten, keine Verrechnungssteuer, keine Einkommenssteuer. Netto 800’000 Franken. Wer das in der Steuererklärung angeben muss, hat den Freibetrag im Gegenargument, der Gewinn ist steuerfrei.

Szenario 2: ein einzelner Gewinn von 1’200’000 Franken aus einer bewilligten Schweizer Sportwette. Freibetrag 1’000’000 Franken, 200’000 Franken steuerpflichtig, 35 % Verrechnungssteuer 70’000 Franken, Auszahlung 1’130’000 Franken, Verrechnungssteuerausweis, Rückforderung über die Steuererklärung. Die effektive Steuer hängt vom übrigen Einkommen ab, meist unter 35 %, Netto nach effektiver Steuer leicht unter 1’130’000 Franken.

Szenario 3: ein Gewinn von 200’000 Franken bei einem ausländischen Anbieter. Kein Schweizer Freibetrag, je nach Kanton vollständig einkommenssteuerpflichtig. Im Kanton Thurgau unabhängig vom Betrag, in anderen Kantonen mit eigenen Freibeträgen für Geldspielgewinne. Im ungünstigsten Fall ist der volle Betrag zu versteuern, plus die fehlende Schweizer Anlaufstelle bei Auszahlungsproblemen. Netto nach Steuer oft deutlich weniger als die Bruttosumme.

Die Tabelle, die zu diesem Vergleich gehört, ist die oben dargestellte Anbieterübersicht; sie zeigt die Bewilligungslage, nicht die Auszahlungsmechanik, weil die Mechanik bei ausländischen Anbietern nicht überprüfbar ist.

Was Steuerberatung leistet und was nicht

Wer in der Schweiz einen grossen Wettgewinn erzielt, hat im selben Jahr drei Anlaufstellen: die Veranstalterin für die Auszahlung und den Steuerausweis, die kantonale Steuerverwaltung für die Einkommenssteuer, die ESTV für die Verrechnungssteuer. Die ESTV ist nur für die Quellensteuer zuständig, die kantonale Verwaltung für die Einkommenssteuer; beide sollten kontaktiert werden, wenn der Gewinn den Freibetrag übersteigt. Eine pauschale Auskunft «keine Steuer» ohne Prüfung des Wohnsitzkantons ist riskant, weil die kantonalen Freibeträge variieren.

Allgemeine Beratung leistet der Steuerberater oder die kantonale Steuerverwaltung. Beide sagen, ob der Gewinn im konkreten Fall steuerpflichtig ist, wie er zu deklarieren ist, welche Einsätze abgezogen werden können und wie die Verrechnungssteuer zurückgefordert wird. Wer keinen Gewinn über dem Freibetrag erzielt, braucht keine Beratung; wer einen Grossgewinn hat, kommt um sie nicht herum. Die Gebühr für eine Sitzung ist niedriger als der potenzielle Schaden durch eine fehlerhafte Deklaration.

Häufige Fragen zur Wettsteuer in der Schweiz

Ab welchem Betrag sind Wettgewinne in der Schweiz steuerpflichtig?

Bei der direkten Bundessteuer liegt der Steuerfreibetrag ab dem 1. Januar 2026 bei 1’071’000 Franken pro einzelnem Gewinn, nur der darüber liegende Teil ist steuerbar. In den Kantonen gelten teils tiefere Freibeträge, weshalb die Antwort «je nach Kanton» lautet. Wer unsicher ist, fragt die kantonale Steuerverwaltung.

Was ist die Verrechnungssteuer von 35 % und wer zieht sie ab?

Die Verrechnungssteuer ist eine Sicherungssteuer an der Quelle. Bei Auszahlung eines Gewinns, der den Freibetrag übersteigt, zieht die Veranstalterin 35 % auf den übersteigenden Teil direkt ab und stellt einen Steuerausweis aus. Mit der Steuererklärung wird der Betrag zurückgefordert, sofern das übrige Einkommen nicht ebenfalls extrem hoch besteuert wird.

Wird auf Wetteinsätze in der Schweiz eine Wettsteuer erhoben?

Nein, die Schweiz kennt keine Wettsteuer auf den Einsatz. Wer einen Tipp zu 100 Franken platziert, zahlt 100 Franken, nicht 105. Die Steuerlogik zielt auf den Gewinn, nicht auf den Einsatz, was im europäischen Vergleich eine Ausnahme ist.

Wie werden Gewinne von Anbietern ohne Schweizer Bewilligung besteuert?

Gewinne aus ausländischen Grossspielen sind nach der Steuerpraxis des Kantons Thurgau unabhängig vom Betrag vollständig als Einkommen steuerbar. Andere Kantone handhaben das ähnlich, mit eigenen Freibeträgen. Die Verrechnungssteuer wird nicht erhoben, weil der Anbieter nicht der Schweizer Aufsicht untersteht, was als «kein Steuerabzug» beworben wird, faktisch aber eine Verschiebung in die kantonale Steuererklärung bedeutet.

Welcher Teil eines Gewinns ist steuerbar, wenn er den Freibetrag übersteigt?

Wer 1’200’000 Franken gewinnt, profitiert vom Freibetrag von 1’000’000 Franken, sodass 200’000 Franken steuerbar sind, auf denen 35 % Verrechnungssteuer erhoben werden. Die effektive Einkommenssteuer richtet sich nach dem übrigen Einkommen und liegt meist unter 35 %, weshalb die Rückerstattung höher ausfällt.

Inhalt erstellt vom Team «gratiswetteinfo»